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國(guó)庫(kù)集中支付,是按照我國(guó)公共財(cái)政的發(fā)展要求,資金撥付以國(guó)庫(kù)集中支付為主要形式的財(cái)政國(guó)庫(kù)資金支付制度。由財(cái)政部門(mén)在人民銀行開(kāi)設(shè)國(guó)庫(kù)單一賬戶,在商業(yè)銀行為預(yù)算單位開(kāi)設(shè)財(cái)政授權(quán)支付的“零余額賬戶”;代理銀行根據(jù)財(cái)政的付款指令即時(shí)為單位付款,付款后,經(jīng)財(cái)政審核確認(rèn)向人民銀行國(guó)庫(kù)清算。
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國(guó)庫(kù)集中支付,是按照我國(guó)公共財(cái)政的發(fā)展要求,資金撥付以國(guó)庫(kù)集中支付為主要形式的財(cái)政國(guó)庫(kù)資金支付制度。由財(cái)政部門(mén)在人民銀行開(kāi)設(shè)國(guó)庫(kù)單一賬戶,在商業(yè)銀行為預(yù)算單位開(kāi)設(shè)財(cái)政授權(quán)支付的“零余額賬戶”;代理銀行根據(jù)財(cái)政的付款指令即時(shí)為單位付款,付款后,經(jīng)財(cái)政審核確認(rèn)向人民銀行國(guó)庫(kù)清算。
強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革進(jìn)程:
2003年初,財(cái)政部正式委托方正集團(tuán)開(kāi)始開(kāi)發(fā)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。目前,該系統(tǒng)在黑龍江省財(cái)政廳、吉林省、珠海市等多個(gè)省市順利實(shí)施。在福建,“博思軟件”正與“方正春元”公司合作,由博思軟件公司代理國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)在全省的實(shí)施與服務(wù)工作。
先進(jìn)的國(guó)庫(kù)支付方式:
國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)是金財(cái)工程的核心子系統(tǒng)之一。該系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)是對(duì)傳統(tǒng)的財(cái)政管理方式的革命,是財(cái)政制度的重大創(chuàng)新,具有十分重要的意義。一方面,通過(guò)改革財(cái)政資金撥付方式,建立國(guó)庫(kù)單一電子賬戶體系,實(shí)現(xiàn)資金瞬間“直達(dá)”,可以加快資金運(yùn)行速度,提高資金使用效益,強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,確保支出信息真實(shí)、準(zhǔn)確,維護(hù)預(yù)算的完整性和嚴(yán)肅性。另一方面,通過(guò)軟件控制全過(guò)程網(wǎng)上“透明”運(yùn)行,資金安排與使用更加公開(kāi)、公平和公正,對(duì)資金的監(jiān)督管理更加規(guī)范,真正實(shí)現(xiàn)“陽(yáng)光財(cái)政”,對(duì)堵塞漏洞,加強(qiáng)黨風(fēng)和廉政建設(shè),也可發(fā)揮積極作用。
完善的功能:
國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)地方版功能強(qiáng)大,總共包括7大子系統(tǒng)60多個(gè)模塊近300多個(gè)功能點(diǎn)。按照財(cái)政業(yè)務(wù)規(guī)則劃分,可分為以下幾大模塊:
指標(biāo)管理功能:財(cái)政相關(guān)部門(mén)根據(jù)部門(mén)預(yù)算向預(yù)算單位下達(dá)指標(biāo),并對(duì)其進(jìn)行管理。 主要功能點(diǎn)包括指標(biāo)錄入、指標(biāo)審核、指標(biāo)下達(dá)、指標(biāo)管理(追加、調(diào)減、凍結(jié)等);
計(jì)劃管理功能:預(yù)算單位根據(jù)下達(dá)得指標(biāo)報(bào)送分月用款計(jì)劃。 主要功能點(diǎn)包括計(jì)劃錄入、計(jì)劃審核、計(jì)劃批復(fù)、計(jì)劃管理(調(diào)減、凍結(jié)等);
支付管理功能:根據(jù)財(cái)政批復(fù)的計(jì)劃進(jìn)行相應(yīng)的支付操作。 其功能點(diǎn)包括支付申請(qǐng)管理、直接支付憑證管理、授權(quán)支付管理、拔款單管理、對(duì)賬管理等;
賬務(wù)管理功能:支付系統(tǒng)產(chǎn)生的數(shù)據(jù),可以通過(guò)接口設(shè)置,無(wú)縫接入到賬務(wù)系統(tǒng)中,后形成報(bào)表;
系統(tǒng)管理功能:用系統(tǒng)管理來(lái)配置以上模塊功能菜單和用戶權(quán)限等,它是整個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行后控制的核心模塊;
決策查詢功能:對(duì)于支付系統(tǒng)中產(chǎn)生的數(shù)據(jù),可以在不同環(huán)節(jié)進(jìn)行查詢操作,進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行分析。
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